防城港市社会保险中心2024年度部门决算

目    录

第一部分：防城港市社会保险中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：防城港市社会保险中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：防城港市社会保险中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：防城港市社会保险中心概况

一、本部门职责

（一）贯彻执行国家和自治区有关养老保险、失业保险、工伤保险和职业年金（以上简称“三险一金”）的法律、法规、规章和政策规定。

（二）制定全市“三险一金”经办工作的管理、技术、服务标准并组织实施，对全市“三险一金”经办机构进行业务指导。

（三）综合管理全市“三险一金”基金，制订相关管理制度并组织实施。

（四）承担市本级“三险一金”经办管理工作。

（五）完成市人力资源和社会保障局交办的其他任务。

二、机构设置情况

防城港市社会保险中心（原名防城港市社会保险事业管理中心，2021年11月更为现名，以下简称市社保中心）于2020年6月由防城港市机构编制委员会批复设立，为市人力资源和社会保障局管理的副处级参公事业单位，人员经费财政全额拨款，现有机构编制35名。我中心前身为防城港市社会保险事业局、市社会保险事业管理中心，因机构改革，部分职能划入市医疗保障服务中心，余下职能由市社保中心承担。中心内设八个科室：秘书科、财务科、系统发展科、申报受理科、待遇核定科、待遇发放科、权益管理科、稽核风控科。

第二部分：防城港市社会保险中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件：防城港市社会保险中心2024年度部门决算公开附表)

第三部分：防城港市社会保险中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3892.01万元，其中本年收入3892.01万元, 较2023年度决算数增加313.01万元，增长8.75%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3892.01万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加313.01万元，增长8.75%，主要原因是2024年代发市经开公司等各类退休人员养老待遇或补助、退休人员生活补助费因退休人数增加，造成待遇支出总额增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，上年同期也无此数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，上年同期也无此数据。

4.事业收入0万元，上年同期也无此数据。

5.经营收入0万元，上年同期也无此数据。

6.其他收入0万元，上年同期也无此数据。

7.使用非财政拨款结余0万元，上年同期也无此数据。

8.上年结转和结余0万元，上年同期也无此数据。

（二）本部门2024年度总支出3892.01万元，其中本年支出3892.01万元, 较2023年度决算数增加313.01万元，增长8.75%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出3815.58万元：主要用于人力资源和社会保障管理事务、行政事业单位养老支出、残疾人保障金、其他社会保障和就业支出，较2023年度决算数增加314.21万元，增长8.97%，主要原因是2024年代发市经开公司等各类退休人员养老待遇或补助、退休人员生活补助费因退休人数增加，造成待遇支出总额增长。

2.卫生健康支出31.3万元：主要用于公共卫生支出、行政事业单位医疗保险缴费，较2023年度决算数增加0.52万元，增长1.69%，主要原因是本年较上年在职在编人员于本年度10月退休，但同年4月调入一名在职在编人员，新增人员的医保缴费从4月起正常缴纳，其缴费贡献超出了退休人员减少的缴费部分，进而带动整体缴费增长，故而行政事业单位医疗保险缴费增长。

3.城乡社区支出0万元，上年同期也无此数据。

4.住房保障支出45.14万元：主要用于本部门住房公积金缴纳，较2023年决算数减少1.7万元，下降3.63%，主要原因是本年有一名在职在编人员退休。

5.结余分配0万元，上年同期也无此数据。

6.年末结转和结余0万元，上年同期也无此数据。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

防城港市社会保险中心2024年度一般公共预算财政拨款支出3892.01万元，较2023年度决算数增加313.01万元，增长8.75%。其中：基本支出641.84万元，项目支出3250.17万元。

防城港市社会保险中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3822.49万元，支出决算为3892.01万元，完成年初预算的101.82%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为3744.55万元，支出决算为3815.58万元，完成年初预算的101.9%：主要用于人力资源和社会保障管理事务、行政事业单位养老支出、残疾人保障金、其他社会保障和就业支出，决算数较2023年度预算数增加71.03万元，增长1.9%，主要原因是2024年代发市经开公司等各类退休人员养老待遇或补助、退休人员生活补助费因退休人数增加，造成待遇支出总额增长。

（二）卫生健康年初预算为31.3万元，支出决算为31.3万元。完成年初预算的100%。

（三）住房保障支出年初预算为46.65万元，支出决算为45.14万元：主要用于本部门住房公积金缴纳，决算数较2024年度预算数减少1.51万元，下降3.24%，主要原因是本年一名在职在编人员退休。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出641.84万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出558.82万元，完成年初预算的114.94%。主要原因是决算时将职业年金缴费、伙食补助费列入工资福利支出。

（二）商品和服务支出47.64万元，完成年初预算的85.78%。主要原因是差旅费、会议费、其他商品和服务支出实际支出未达到前期制定的预算金额。

（三）对个人和家庭的补助35.39万元，完成年初预算的789.96%。主要原因是2024年支一名在职在编人员死亡一次性抚恤金26.16万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 防城港市社会保险中心2024年度政府性基金支出0万元，上年同期无此数据。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

防城港市社会保险中心2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。本年无此数据。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

防城港市社会保险中心2024年度无该项目支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.25万元，完成预算的40.76%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.25万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年我中心因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。购置了0辆公务用车。 公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。2024年，我中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.25万元，完成预算的40.76%，主要是本年度上级及同行检查、互访活动增加。国内公务接待批次3次，人次22次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出47.64万元，比年初预算数减少20.15万元，下降36.28%，比上年决算数增加0.93万元，增长1.99%。主要原因是：用于商品和服务支出（办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、工会经费、其他交通费用等）较上年有所增长。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额34.28万元，其中:政府采购货物支出34.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额34.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额34.28万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

本单位无国有资产则在相关的资产后填0。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我中心为二层单位，无整体支出绩效自评。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目12个，项目支出总额3894.7万元。其中，本级项目8个，本级项目支出3249.76万元；对下转移支付项目4个，对下转移支付644.94万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：11个项目评为一等，涉及资金3884.98万元，占项目总数比例91.67%，占项目支出总额比例99.75%；1个项目评为二等，涉及资金9.7万元，占项目总数比例8.33%，占项目支出总额比例0.25%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现存在财政拨款预算调整率大于等于30%问题的原因：一是失业动态监测补贴经费、（一般债券）企业职工基本养老保险激励约束奖励资金、企业职工基本养老保险激励奖励为上级资金，年初预算无需我中心编制，待财政下文下达指标申请年中追加项目后使用，因此财政拨款预算调整率达100%；二是企业职工基本养老保险激励奖励项目由于《防城港市财政局关于下达2023年度企业职工基本养老保险激励奖励资金的通知》2023年12月中旬才下发，因此该项目2023年结转到2024年实施，财政拨款预算调整率达100%。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“代发市经开公司等各类退休人员养老待遇或补助”项目自评得分为98.9分，一等，项目年初预算数为666.11万元，调整后预算数676.11万元，执行数为675.67万元，完成预算的99.94%，自评预算执行9.99分。项目绩效目标完成情况：一是数量指标：发放各类退休人员≤2886人，实际3023人，自评19.05分。二是质量指标：各类退休人员发放条件符合率达100%，实际达100%，自评10分；三是时效指标：拨付时间12月底前，实际每月按时足额发放，自评10分。四是成本指标：拨付总额≤666.11万元，实际675.67万元，因年中已做预算调整，增加10万元，故拨付总额比年初预算数有所增加，自评9.86分；五是社会效益指标：维护社会稳定，促进社会保障体系建设，老有所养，实际能够维护社会稳定，自评30分。六是服务对象满意度：退休人员满意度≥90%，市本级人社政务服务好评率均为100%，自评满意度95%，自评10分。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3.部门绩效评价结果。

组织对“退休人员生活补助费”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，，涉及资金2220.05万元。从评价情况来看，“退休人员生活补助费”项目，全年支出2220.05万元，完成绩效目标的95.28%，主要用于我中心代发市本级离退休人员生活补助，享受补助人员条件符合率达到100%，全部人员发放到位，应保尽保，能够按时发放退休人员生活补助，保障离退休人员权益老有所养，维护社会稳定。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。